2019年4月重庆自考《公司法》模拟试题及答案（4）

6.为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后( )内，不得买卖该种股票。

　　A.8日 B.10日 C.5日 D.3日

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考核证券交易的一般规则。根据《证券法》规定，为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。

　　7.上市公司发生的下列事实中，国务院证券主管部门可以决定该公司股票暂停上市的是( )。

　　A.公司的股本总额由人民币1.2亿元减至为人民币1亿元

　　B.公司股票市值连续3天下跌

　　C.公司最近2年连续亏损

　　D.公司未按规定公开其财务状况

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考核点是暂停股票上市。本题中，D选项公司不按规定公开其财务状况，应暂停该公司股票交易。

　　8.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖的，属于( )。

　　A. 欺诈客户行为 B. 内部交易行为 C. 操纵市场行为 D. 虚假陈述行为

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考核欺诈客户行为的范围。根据规定，为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖的，属于欺诈客户行为。

　　9.通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司已发行的股份达到一定比例时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行。该比例是( )。

　　A.90% B.75% C.50% D.30%

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考核点是上市公司要约收购。通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。

　　10.投资者及其一致行动人虽然不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的一定比例，应当编制简式权益变动报告书。根据规定，该一定的比例是( )。

　　A.达到5%，但未达到10% B.达到5%，但未达到20%

　　C.达到10%，但未达到20% D.达到10%，但未达到30%

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考核简式权益变动报告书的编制情形。根据规定，投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%，但未达到的20%，应当编制简式权益变动报告书。